9.3 - Riepilogo liquidazioni
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Funzioni del prospetto riepilogo liquidazioni
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Codice attività singolo
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Più codici attività con la stessa periodicità
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Più codici attività con diversa periodicità
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Ripartizione totale acquisti e importazioni
1. Funzioni del prospetto riepilogo liquidazioni
Nella maschera “Riepilogo liquidazioni” la procedura riporta in automatico i dati delle liquidazioni Iva salvate.
Dal 2019 è disponibile il nuovo prospetto di riepilogo che è utilizzabile sia nel caso di singolo codice attività che nel caso di più codici attività.
La funzione principale è quella di poter controllare la dichiarazione Iva ed in particolare i quadri VH, VL e VF.
Inoltre dal prospetto è possibile avere una visione d’insieme dei dati che compongono il saldo finale dei versamenti relativamente ai singoli periodi e all’annuale.
2. Codice attività singolo
Nel caso di un singolo codice attività il prospetto si presenta come segue:
![](/Img_Guide_KCF/image/2020/Riepilogo liquidazioni/Immagine1.png)
Dall’immagine vengono rappresentati i seguenti campi:
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Debito: ammontare del debito dell’attività trimestrale
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Credito: ammontare del credito dell’attività trimestrale
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Differenza D/(C): differenza tra credito e debito rappresentato tra parentesi nel caso di differenza a credito o senza parentesi nel caso di differenza a debito
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Debito periodo precedente (esclusa la liquidazione annuale)
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Credito periodo precedente (esclusa la liquidazione annuale)
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Credito chiesto a rimborso
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Credito da utilizzare in compensazione
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Compensazione verticale (esclusa la liquidazione annuale)
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Credito Iva trimestre: non interessa il caso in oggetto in quanto riguarda la compensazione mese/trimestre
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Variazioni
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Credito anno precedente (per la liquidazione annuale)
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Utilizzo in compensazione F24 (per la liquidazione annuale)
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Acconto Iva dovuto
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Saldo D/(C): il dato rappresenta il saldo prima dell’eventuale calcolo dell’interesse dell’1% e allo stesso modo viene rappresentato tra parentesi in caso di saldo a credito mentre senza parentesi in caso di saldo a debito
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Versamenti dovuti (VL30_2): in corrispondenza dell’annuale viene riportato l’ammontare dei versamenti dovuti per i periodi e coincide con il campo VL30_2 della dichiarazione Iva
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Interessi 1%: interessi calcolati in presenza di attività trimestrali risultanti a debito
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Saldo finale: saldo comprensivo degli eventuali interessi, utile per la rilettura del quadro VH della dichiarazione Iva
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Pagato in F24 (VL30_3): vengono riportati gli importi pagati nei periodi con la relativa data, sommatoria riportata in corrispondenza della colonna “Annuale” e quindi nel quadro VL30_3 della dichiarazione Iva
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(Eccedenza)/residuo da versare: viene riportata l’eccedenza evidenziata tra parentesi o il residuo, come differenza tra il saldo dovuto e il pagamento effettivo
3. Più codici attività con la stessa periodicità
Nel caso di due codici attività con stessa periodicità, ad esempio due mensili, il prospetto si propone come segue:
![](/Img_Guide_KCF/image/2020/Riepilogo liquidazioni/2.png)
Come si può notare, il prospetto è articolato in maniera differente in quanto:
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Nella parte superiore è rappresentato il dettaglio per periodo dei singoli codici attività
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Nella parte inferiore è rappresentato il riepilogo per periodo dei codici attività relativi ai mesi o ai trimestri, con tutti i dettagli delle voci che vanno a comporre il saldo finale
4. Più codici attività con periodicità diversa
Nel caso di più codici attività ma con periodicità diversa, il prospetto si propone come segue:
![](/Img_Guide_KCF/image/2020/Riepilogo liquidazioni/4.png)
Nel caso in esame è presente un codice attività mensile, uno trimestrale e uno trimestrale speciale.
Dalla figura si può vedere come nel prospetto siano riportati sia i mesi che i trimestri ed inoltre risulta sbloccata la casella del credito Iva trimestre in corrispondenza dell’ultimo mese del trimestre per poter gestire la compensativa.
5. Ripartizione totale acquisti e importazioni
Nel prospetto finale è visibile la ripartizione effettuata del totale acquisti ed importazioni in:
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Beni ammortizzabili
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Beni strumentali non ammortizzabili
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Beni destinati alla rivendita
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Altri acquisti e importazioni
![](/Img_Guide_KCF/image/2020/Riepilogo liquidazioni/5.png)
Come si può notata in figura, la ripartizione viene effettuata per ogni singolo codice attività.
L’utente può operare la suddivisione tramite Contabilità > Prima nota > Elenco prima nota > Ripartizione acquisti dich.iva.
Nel caso in cui il prospetto risulta non compilato, il software segnala attraverso un messaggio la facoltà di procedere alla compilazione.
![](/Img_Guide_KCF/image/2020/Riepilogo liquidazioni/6.png)
Gli importi qui riportati sono gli stessi che vengono integrati in automatico dalla procedura nel rigo “Ripartizione totale acquisti e importazioni” quadro VF della dichiarazione Iva e Iva Base.