CODICE PER LA RIPARTIZIONE DEGLI ACQUISTI E DELLE IMPORTAZIONI NEL “QUADRO VF”
Guida operativa
- Inserimento del codice ripartizione dalla registrazione di prima nota
1.1 Controllo codici di conto
- Inserimento del codice ripartizione da “Elenco prime note”
- Riepilogo della ripartizione degli acquisti e delle importazioni
Questa gestione permette di integrare il rigo del quadro VF “Ripartizione totale acquisti e importazioni” della dichiarazione IVA e IVA BASE.
Nel rigo “Ripartizione totale acquisti e importazioni” viene richiesto di indicare l’importo relativo all’acquisto di
- Beni ammortizzabili
- Beni strumentali non ammortizzabili
- Beni destinati alla vendita ovvero alla produzione di beni e servizi
- Altri acquisti e importazioni.
1. Inserimento del codice ripartizione dalla registrazione di prima nota
In fase di registrazione della primanota, quando si utilizzano causali contabili che movimentano il registro degli acquisti e causali Iva relative ad operazioni rilevanti ai fini Iva, è possibile indicare, nella colonna “Rip. Acq./Imp.” uno dei codici sopra riportati.
La compilazione della colonna “Rip. Acq./Imp.” Può avvenire:
- inserendo direttamente il codice nel campo
- Scegliendo il codice dalla tabella che si apre facendo doppio click nel campo.
- impostando il codice nella maschera delle causali Iva e contropartite predefinite del fornitore
Nel caso in cui l’utente stia registrando una operazione dove ci sono due o più codici di conto, soggetti ad una sola aliquota iva, che devono confluire nel campo della dichiarazione iva per la ripartizione dei totali acquisti e importazioni, l’utente deve ripartire l’imponibile e specificare per ognuno dei parziali inseriti, il codice di ripartizione relativo.
L’utente deve ripartire l’imponibile dei conti interessati, inserendo un numero di nuove righe nella sezione, “Registrazione ai fini iva”, pari al numero dei conti della registrazione per i quali è necessario il riporto dell’imponibile nella dichiarazione iva.
-
1.1 Controllo codici di conto
Di seguito riportiamo l'abbinamento dei codici del piano dei conti GB ai codici di ripartizione acquisti, in base ai quali viene fatta la compilazione automatica.
COD. 1: “Beni ammortizzabilil”
20200 Diritti di brevetto industr.
20210 Diritti utiliz.opere ingegno
20220 Diritto utiliz.progr.software
20230 Know-how
20240 Altre
20300 Concessioni
20310 Licenze
20320 Marchi
20330 Diritti similari
20340 Programmi di software
20340 Programmi di software
20350 Altre
20400 Avviamento da acquis.di azien.
20410 Avviamento da fusione
20420 Avviamento da incorporazione
20430 Avviamento su acquisto partecipazioni
20440 Avviamento da conferimento
20450 Avviamento da scissione
21010 Immobili civili
21011 Immobili A10 (Uffici)
21020 Fabbricati industriale
21021 Impianti generali
21022 Lavori di infrastruttura
21023 Costruzioni leggere
21024 Fabbr.destinati grande distr.
21030 Fabbricati industriali
21031 Impianti generali
21032 Lavori di infrastruttura
21041 Immobili civili
21042 Fabbricati industriali e infrastrutture
21043 Immobili A10 (Uffici)
21050 Altri
21100 Impianti tecnici specifici
21101 Celle elettr.e imp.con reag.chim.
21102 Impianti termot.e elettrici
21103 Imp.tratt.dep.acque, fiumi noc.
21104 Imp.int.spec.comun.e teleseg.
21105 Forni e loro pertin.
21107 Impianti e mezzi di sollev.
21108 Stigliatura
21110 Impianti tecnici generici
21111 Grandi imp.e macch.oper.
21112 Forni di trattamento
21113 Silos in materiale ferroso
21114 Silos in materiale plastico
21120 Macchinario
21121 Macchinari specifici
21122 Macch.e attr. di stalla altam.autom.
21123 Mac.prep.alim/mac.gen/attr.stalla/gen.
21124 Macch.proiez.e imp.sonoro
21125 Macch.con rilev.comp.elettr.
21130 Imp.spec.segn.aud.e allarme
21200 Attrezzature varia e minuta
21201 Casseformi e palancole met.
21202 Equipaggiamenti e ricambi
21203 Attrezzatura per mensa
21210 Attrezzatura specifica
21213 Attrezzatura per mensa
21300 Autoveicoli da trasporto
21301 Autovetture
21302 Ambulanze
21303 Escavatori e pale meccaniche
21310 Mezzi di trasporto interni
21320 Macch.uff.elettr.ed elettron,
21322 Mobili e macchine ordin.d'uff.
21323 Altre macchine ufficio
21330 Mobili e arredi
21331 Biancheria
21332 Banconi o cristalli blindati
21333 Mobili a dotazione di laboratorio
21334 Mobili e arredi d'officina e magaz.
21335 Mobili e dotaz.menze, serv.sanitari
21340 Scorte vive
21350 Imballaggi recuperabili
21360 Beni strum.inf. € 516,46
21370 Beni inutilizzati
21400 Immobilizzaz.mater.in corso
21410 Antic.e acc.su acq.immob.mat.
21600 Beni in concessione
21601 Beni gratuitamente devolvibili
62160 Beni strum.infer.al milione
62160 Beni strum.infer.al milione
COD 2: “Beni ammortizzabili non strumentali”
21000 Terreni senza costruzioni
21001 Terreni ad utilizz.industriale
21002 Terreni ad utilizzaz.agricola
21003 Terreni da costruzione
21004 Terreni da cava
21005 Altri terreni
21040 Terreni
60900 Locazioni operative
60900 Locazioni operative
60901 Affitto beni di terzi
60901 Affitto beni di terzi
60902 Affitto beni immobili di terzi
60903 Costi domiciliazione
60903 Costi domiciliazione
60906 locazioni operative beni mobili-uso promiscuo
60907 Affitto beni mobili di terzi-uso promiscuo
60908 Affitto beni immobili di terzi-uso promiscuo
60910 Canone servizio .....
60920 Locaz.finanz.immob.per produz.
60920 Locaz.finanz.immob.per produz.
60921 Locaz.finanz.immobiliare-uso promiscuo
60930 Leasing operativo
60940 Loc.fin.beni mobili
60940 Loc.fin.beni mobili
60942 Loc.finanz.automezzi
60942 Loc.finanz.automezzi
609420 Loc.finanz.automezzi 90%
609420 Loc.finanz.automezzi 90%
609421 Loc.finanz.automezzi 80%
609421 Loc.finanz.automezzi 80%
609422 Loc.finanz.automezzi 40%
60943 Locazione finanziaria telefoni cellulari e fissi
60960 Diritti,lic.,brev.per la produzione
60961 Diritti,lic.,brev.per ricerca e sviluppo
60962 Diritti,lic.,brev.per la vendita
60963 Diritti,lic.,brev.per l'amministrazione
COD. 3: “Beni destinati a rivendita/produzione di beni e servizi”
42002 Fornit. note di cred.da ricev.
44020 Forn.fatt.da ricev.beni e ser.
44025 Fornitori di beni e servizi
60000 Acquisto di materie prime
60001 Acquisto...
60002 Acquisto...
60003 Acquisto....
60004 Acquisto....
60005 Acquisto....
60006 Acquisto....
60007 Acquisto...
60008 Acquisto...
60009 Acquisto...
60010 Acquisto...
60011 Acquisto...
60012 Acquisto....
60013 Acquisto...
60014 Acquisto...
60015 Acquisto...
60016 Acquisto...
60017 Acquisto...
60018 Acquisto...
60019 Acquisto...
60040 Acquisto di semilavorati
60042 Sviluppo software da terzi
60100 Acquisto di merci e prodotti
60101 Acquisto....
60102 Acquisto...
60103 Acquisto...
60104 Acquisto...
60105 Acquisto...
60106 Acquisto...
60107 Acquisto...
60108 Acquisto...
60109 Acquisto...
60200 Acquisto di materie sussidiar.
COD 4: “ Altri acquisti e importazioni”
Sono riportati tutti i conti non presenti nei 3 filtri precedenti, con lunghezza conto pari a 5 o 6 caratteri (conti GB).
Il codice ripartizione abbinato al conto è visibile, dal piano dei conti, nel campo “Rip.Acq.Imp”.
Nei conti creati dall’utente (da 7 caratteri) il campo “Rip.Acq.Imp” contiene lo stesso codice ripartizione del “conto padre”, ovvero del conto in cui si è posizionati quando si procede alla sua creazione. In questo caso, il codice di ripartizione proposto può essere modificato.
2. Inserimento del codice ripartizione da “Elenco prime note”
In un momento successivo alla registrazione della primanota l’utente può aprire la gestione per compilazione della colonna “Rip. Acq./Imp.”:
- Primanota - maschera “Elenco prime note”.
- Pulsante
Dopo aver cliccato il pulsante appare la seguente maschera
in cui è possibile:
- Visualizzare solo le operazioni effettuate su registro acquisti con causale Iva rilevante ai fini Iva per le quali non è stata compilata la colonne “Rip. Acq./Imp.”:
è necessario mettere il check su 
e cliccare sul tasto 
.
- Compilare automaticamente il campo “Rip. Acq./Imp.”. Per compilare automaticamente il campo è necessario mettere un check su
e cliccare il tasto .
N.B. La compilazione automatica avviene solo per quelle registrazioni in cui, nella sezione “Registrazioni in contabilità” è presente un solo codice o più codici che comunque devono essere riportati nello stesso campo del dichiarativo.
- Aggiornare i codici di Ripart.Acquisti/Importazioni dei conti creati dall’utente già compilati precedentemente con la seconda opzione. Per aggiornare il campo è necessario mettere un check su
e cliccare il tasto .
Per compilare “manualmente” il campo “Rip. Acq./Imp.” direttamente dalla maschera “elenco prime note” si può:
- inserire direttamente il codice nel campo
- scegliere il codice dalla tabella che si apre facendo doppio click nel campo
come indicato al punto 1. della guida.
I campi in cui è possibile indicare il codice, in quanto relativi ad operazioni rilevanti ai fini Iva, sono di colore giallo.
3. Riepilogo della ripartizione degli acquisti e delle importazioni
Il riepilogo degli acquisti suddivisi in base a quanto richiesto nel quadro VF della dichiarazione Iva e Iva Base è visibile nella form Iva – Riepilogo liquidazioni.
Facendo doppio click nei campi è possibile visualizzare il dettaglio delle operazioni che concorrono alla formazione degli importi qui riepilogati.
Gli importi qui riportati sono gli stessi che verranno anche integrati in automatico dalla procedura nel rigo “Ripartizione totale acquisti e importazioni” della dichiarazione Iva e Iva Base.
