Funzioni del Quadro VP
Il quadro “VP – Liquidazioni periodiche Iva” deve essere compilato dai contribuenti che intendono avvalersi della facoltà prevista dall’articolo 21-bis del decreto-legge n.78 del 2010, come modificato dall’art. 12-quater del decreto-legge n.34 del 2019, di comunicare con la dichiarazione Iva annuale i dati contabili riepilogativi delle liquidazioni periodiche relative al quarto trimestre.
I contribuenti che si avvalgono di questa possibilità devono presentare la dichiarazione Iva entro il mese di febbraio.
Per l’anno 2023 il termine della presentazione della dichiarazione Iva, comprensiva del quadro VP, deve essere effettuato entro il 29 febbraio 2024.
Il quadro VP deve essere abilitato manualmente dall’utente:
- Dalla “Li.Pe” del 4° periodo, apponendo il check nella colonna “Sì”, dalla gestione che si apre dal pulsante “Invio 4° periodo Li.Pe. in Dichiarazione Iva”.
Oppure
- Dalla gestione “quadri”, presente in dichiarazione Iva
La compilazione del quadro avviene tramite la funzione di importazione dei dati dal 4° periodo della comunicazione delle liquidazioni periodiche.
Lo stato della compilazione del quadro VP è monitorato con l'apposito controllo:
Cliccando il pulsante “Vai” si accede automaticamente al 4° periodo della Li.Pe. dove è necessario:
1) Abilitare il 4° periodo
2) Storicizzare il quadro VP
Dopo aver effettuato queste operazioni nella dichiarazione Iva il controllo assumerà questo stato:
Cliccando il pulsante “Vai” si accede direttamente al quadro VP della dichiarazione Iva da dove è possibile procedere all’importazione dei dati.
Per farlo è necessario cliccare il pulsante 
e confermare il messaggio a video.
Al termine della procedura di importazione i dati sono riportati nel quadro VP della dichiarazione Iva.
Il controllo a questo punto risulterà "Evaso".
Nel caso in cui l'utente esegua delle modifiche in contabilità successivamente all'importazione dei dati nel quadro VP della dichiarazione Iva è visualizzato il seguente controllo:
Se le modifiche apportate in contabilità non comportano la modifica dei dati indicati nella Li.Pe. il controllo può essere escluso.
Se invece è necessario aggiornare i dati riportati nel 4° periodo le operazioni da effettuare sono le seguenti:
- Accedere alla Li.Pe. del 4° periodo e destoricizzare
- Una volta verificati i dati riportati dalla contabilità storicizzare nuovamente il periodo
Accedere alla dichiarazione Iva, quadro VP ed eseguire nuovamente l’importazione dei dati.
Per modificare i dati del quadro VP di una dichiarazione Iva non integrata alla contabilità, è necessario accedere alla Li.pe. del 4° periodo, correggere i dati e procedere nuovamente all'importazione.
