Prova INTEGRATO GB
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3.4. Titolare Effettivo Torna indietro
N° doc. 24.102
GBsoftware SpA
 
lib
Antir 141_Plus per Professionisti (art. 141)
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 2 - Opzioni
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stampa
  7 - Indicatori di anomalia
stampa
  8 - Valutazione del rischio
 1. Piano dei conti/Causali - 1.1 Piano dei conti
 1. Antir 141_Plus per Professionisti (art. 141)
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Importazione dei dati da procedure esterne
 1. Piano dei conti/Causali - 1.2 Causali Contabile
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Conti Comuni
 1. Piano dei conti/Causali - 1.3 Causali Iva
 3. Clienti/Fornitori/Percipienti
 4. Cespiti
 4. Cespiti - 4.1 Tabelle
 4. Cespiti - 4.2 Anagrafe beni e calcolo
 4. Cespiti - 4.3 Calcoli
 4. Cespiti - 4.4 Dati per altre applicazioni
 4. Cespiti - 4.5 Utility
 5. Percipienti
 6. Fatture
 7. Prima Nota
 8. Schede contabili
 Prima Nota - 7.3.2 Elenco prima nota
 9. Gestioni Iva
 10. Libri obbligatori
 11. Bilancio e gestioni collegate
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.1 Bilancio di esercizio/Situazione contabile
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.2 Prospetti contabili
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.3 Prospetti fiscali
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.4 Indici di coerenza
 11. Bilancio e gestioni collegate - 11.5 Verifica dei minimi
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.1 Bilancio CEE
 22. Bilancio Europeo 2009 - 22.2 Nota integrativa/Relazioni/Verbali
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.1 Bilancio CEE IV direttiva
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.3 Calcolo delle imposte Correnti - Anticipate - Differite
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.2 Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
 21. Bilancio Europeo 2010 - 21.4 Bilancio riclassificato
 21. Bilancio Europeo 2011
 21. Bilancio Europeo 2013
 31.8 Dichiarazione IVA Base
 31.8 Modello 770 Semplificato
 31.12 Studi di Settore 2010
 31.12 Studi di Settore 2011
 31.6 Dichiarazione Annuale IVA
 52.5 Comunicazione Iva nei paesi Black List
 52.1 Comunicazione Annuale Dati IVA
 52.2 Modelli Intracomunitari
 52.3 Dichiarazione di Intento
 52.4 TR - richiesta a rimborso
 33.1 Persone Fisiche
 33.2 Società di Persone
 33.3 Società di Capitali
 33.4 Enti Non Commerciali
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2010
 31.9 Dichiarazione Modello IRAP 2011
 31.13 Dichiarazione Modello 730
 31.11 Gestione Terreni e Fabbricati (ICI)
 12. Regimi Speciali
 12. Regime del Margine
 1. Modello F23
 2. Modello F24
 2. Saldi di Bilancio
 21. Bilancio Europeo 2011 - Menù generale Bilancio
 21.2 Bilancio Europeo 2011 - Gestione completa della produzione del fascicolo in PDF/A e .Xbrl
3.4. Titolare Effettivo
 
L’art.1 c. 2 lettera u) D.Lgs. 231/2007 definisce «Titolare Effettivo» la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione o un'attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all’Allegato tecnico al presente decreto.

Ai fini dell’antiriciclaggio il Titolare Effettivo deve essere identificato nello stesso momento in cui viene identificato il cliente .


Dal pulsante  , tra le 4 schede che il software permette di stampare, è presente la “Dichiarazione del cliente ai sensi dell'art. 21 D. lgs 231/07” con la quale si dichiara la presenza o non del Titolare Effettivo.





Nella stampa sono presenti tre check selezionati in base alle informazioni inserite nel software.


1° Opzione: La persona fisica inserita in anagrafica è anche Titolare Effettivo
 
In questo caso la scheda del Titolare Effettivo non deve essere compilata.
Nella procedura di adeguata verifica, nell’obbligo “Identificazione e verifica dell'identità del titolare effettivo”, deve essere selezionata l’opzione “Figura non esistente”.



 
 
Procedendo in questo modo il check sarà posizionato nella prima opzione: "DI AGIRE IN PROPRIO E, QUINDI, L'INESISTENZA DI UN DIVERSO TITOLARE EFFETTIVO COSI' COME PREVISTO E DEFINITO DAL D.LGS. 231/2007.”
 




2° Opzione: Il cliente è una società o, in caso di persona fisica, il Titolare Effettivo è diverso dalla stessa
 
In entrambe queste situazioni, compilare la sezione del Titolare Effettivo in anagrafica, quindi procedere nel seguente modo:

1 - Selezionare il cliente
2 - Aprire l’apposita scheda del Titolare Effettivo
3 - Cliccare il pulsante
4 - Dopo aver compilato tutti i campi procedere al salvataggio




Procedendo in questo modo il Titolare Effettivo è abbinato alla società, il check della stampa sarà posizionato nella seconda opzione: “DI AGIRE PER CONTO DEI SEGUENTI TITOLARI EFFETTIVI” e saranno compilati i campi con le generalità del titolare effettivo.



3° Opzione
Qualora, non sia compilata la scheda del Titolare Effettivo e in adeguata verifica, non sia stato apposto il check nell’opzione “Figura non esistente”, nella stampa sarà selezionata l’opzione: “DI NON ESSERE IN GRADO DI IDENTIFICARE IL TITOLARE EFFETTIVO COSI' COME PREVISTO E DEFINITO DAL D.LGS.2 31/2007”


N.B!: Nel caso in cui si verifichi la terza opzione il professionista, in base a quando stabilito dall’art. 23 del d.lgs. 231/2007, non potrà instaurare il rapporto continuativo né eseguire operazioni o prestazioni professionali, ovvero dovrà porre fine al rapporto continuativo o alla prestazione professionale già in essere e valutare se effettuare una segnalazione alla UIF.
 Antiriciclaggio (D.Lgs. del 21/11/2007 n° 231)
21/05/2012 - Autore: GBsoftware S.p.A
   Art. 21 - Obblighi del cliente(D.lgs 231 del 21/11/2007)
Info: 06 97626328